Δέσμευση θυρίδων και λογαριασμών για ξέπλυμα χρήματος και μεγάλη φοροδιαφυγή 

Τη δέσμευση τραπεζικών θυρίδων και λογαριασμών, αλλά και κάθε είδους ακίνητων και κινητών περιουσιακών στοιχείων που μπορεί να φτάσει και τους 18 μήνες προβλέπει εγκύκλιος της ΑΑΔΕ, η οποία εξειδικεύει τις κυρώσεις που ισχύουν αναδρομικά από τις 18 Νοεμβρίου 2022. 

Η δέσμευση των περιουσιακών στοιχείων θα μπορεί να ενεργοποιείται για όσους ελέγχονται για ξέπλυμα χρήματος και μεγάλη φοροδιαφυγή. Η δέσμευση θα ισχύει αρχικά για χρονικό διάστημα εννέα μηνών και θα μπορεί να παρατείνεται για ακόμη εννέα μήνες με δικαστικό βούλευμα. 

Ειδικότερα, σύμφωνα με την εγκύκλιο που υπογράφει ο διοικητής της ΑΑΔΕ, Γιώργος Πιτσιλής:

1. Οι οικονομικοί εισαγγελείς και οι εισαγγελείς κατά της διαφθοράς, όταν διενεργούν προκαταρκτική εξέταση για τη διακρίβωση τέλεσης εγκλημάτων της αρμοδιότητάς τους, έχουν τη δυνατότητα να προβαίνουν σε δεσμεύσεις τραπεζικών λογαριασμών, περιεχομένου τραπεζικών θυρίδων και περιουσιακών στοιχείων (κινητών και ακινήτων), για τη διασφάλιση των συμφερόντων του Δημοσίου, για χρονικό διάστημα μέχρι εννέα  μηνών.
2. Το διάστημα αυτό, μπορεί να παρατείνεται με βούλευμα του συμβουλίου εφετών, εάν έχει εκδοθεί  απόφαση από εισαγγελέα οικονομικού εγκλήματος ή τον αναπληρωτή του ή του συμβουλίου πλημμελειοδικών, εάν η διάταξη έχει εκδοθεί από επίκουρο εισαγγελέα οικονομικού εγκλήματος, κατ’ ανώτατο όριο για άλλους εννέα (9) μήνες, λόγω  μη ολοκλήρωσης της προκαταρκτικής εξέτασης.
3. Σε κάθε περίπτωση οι εισαγγελικές αρχές και οι υπηρεσίες που συνδράμουν (όπως για παράδειγμα  η ΑΑΔΕ) οφείλουν να ολοκληρώσουν τον έλεγχο της υπόθεσης εντός των 18 μηνών, διαφορετικά οι λογαριασμοί, οι θυρίδες και τα ακίνητα των κατηγορούμενων, αποδεσμεύονται, ανεξάρτητα από την πορεία της υπόθεσης.
4. Η απόφαση δέσμευσης γίνεται χωρίς προηγούμενη κλήση του κατηγορούμενου και δεν είναι απαραίτητο να αναφέρει συγκεκριμένο λογαριασμό, τίτλο, χρηματοπιστωτικό προϊόν, θυρίδα, κινητό ή ακίνητο περιουσιακό στοιχείο. Η δέσμευση ισχύει από τη χρονική στιγμή της γνωστοποίησης της απόφασης στον οργανισμό ή την υπηρεσία προς την οποία απευθύνεται (τράπεζα κ.λ.π.)
5. Η  γνωστοποίηση γίνεται με φαξ ή με ηλεκτρονική αλληλογραφία, στην Τράπεζα της Ελλάδος και την Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς, οι οποίες οφείλουν να ενημερώνουν τα χρηματοπιστωτικά ιδρύματα που λειτουργούν στην Ελλάδα.
6. Σε περίπτωση δέσμευσης ακινήτου, πλοίου ή αεροσκάφους, η δέσμευση επιδίδεται στον αρμόδιο υποθηκοφύλακα ή προϊστάμενο του κτηματολογικού γραφείου ή στον λιμενάρχη ή στην υπηρεσία πολιτικής αεροπορίας
7. Με τον ίδιο τρόπο, η απόφαση γνωστοποιείται στην Ανεξάρτητη Αρχή Δημοσίων Εσόδων, η οποία μπορεί να λαμβάνει όλα τα μέτρα διασφάλισης.
8. Τέλος η απόφαση για την παράταση του χρόνου δέσμευσης των περιουσιακών στοιχείων, επιδίδεται εντός προθεσμίας είκοσι  ημερών στον κατηγορούμενο, ο οποίος μπορεί να προσφύγει με αίτησή του, προς το συμβούλιο εφετών, ή το συμβούλιο πλημμελειοδικών. Σημειώνεται ότι οι νέες διατάξεις ισχύουν αναδρομικά από τις 18 Νοεμβρίου 2022.

moneyreview.gr

Διαβάστε επίσης: 

Τέλος στις εικονικές εταιρείες

ΑΑΔΕ: Τα νέα όπλα που ρίχνονται στην «μάχη» κατά της φοροδιαφυγής

Ακολουθήστε το Money Review στο Google News